La TVA à la marge pour e‑commerce, un levier fiscal stratégique avec Odoo
- Noham Layani
- 4 août
- 4 min de lecture
Dernière mise à jour : 14 août
Le régime de la TVA à la marge, réservé notamment à la vente de biens d’occasion ou reconditionnés, est souvent une mine d’or fiscale pour les e‑commerces responsables.
Pourtant, peu d’ERP le proposent en natif en mode compliant “plug‑and‑play”. C’est là qu’Odoo fait la différence. Grâce à sa localisation fiscale française intégrée, il permet de prévoir automatiquement ce cas d’usage, tandis que des solutions comme Stockpit ou Erplain restent tributaires de contournements manuels.
Dans cet article on vous dévoile pourquoi ce choix technique est stratégique pour renforcer votre compétitivité, sécuriser vos marges et maîtriser vos obligations fiscales si vous évoluez dans le secteur des biens de seconde main ou du reconditionné.
Qu'est-ce que le régime de la TVA à la marge ?
La TVA à la marge est un régime fiscal spécifique, applicable notamment aux biens d’occasion ou objets de collection revendus par des professionnels. Elle s’applique sur la différence entre le prix de revente TTC et le prix d’achat TTC, et non sur le chiffre d’affaires global
Dans ce régime, la TVA ne s’applique donc uniquement sur la marge (prix de vente – prix d’achat), et non sur le prix total du bien. Il s’adresse aux revendeurs de biens pour lesquels la TVA n’a pas été récupérable à l’achat (donnés, occasions entre particuliers).
Exemple : achat d’un smartphone 100 €, revente 200 € → TVA = (200‑100) × 20 % = 20 €, au lieu de 200 × 20 % = 40 €.
Ce mécanisme améliore significativement la compétitivité, en particulier dans les secteurs du reconditionné ou de la mode circulaire.
Mais attention : ce régime est coûteux à respecter sans automatisation, car la moindre erreur peut déclencher une rectification fiscale. De plus, ce régime exige une comptabilité produit à produit, avec traçabilité des coûts d’achat, ce que peu de solutions ERP offrent nativement.
Odoo : la meilleure solution pour activer la TVA à la marge (et la maintenir conforme)
Intégration native au sein de la localisation France
Odoo, via sa localisation fiscale Odoo France, propose une infrastructure complète (chart of accounts, reporting fiscal, conformité DGFiP…).
Pour le régime de la marge, Odoo permet :
La création de taxes personnalisées en mode calcul Python, calculées uniquement sur la marge (exemple : result = (price_unit – product.standard_price) * 0.07).
La configuration comptable produit par produit, grâce à des champs de coût standard à associer lors de l’import des stocks.
Un workflow fluide : commande → facture → paiement, tout en respectant les règles de TVA marginale.
Contrairement aux ERP classiques, aucun module tierce n’est nécessaire, mais un paramétrage expert permet d’activer cette logique dans l’Odoo standard.
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Stockpit / Erplain : bons outils de stocks mais limités sur la TVA particulière
Stockpit (module Erplain dédié à Pennylane)
Stockpit est un module spécialisé pour la gestion des stocks (valorisation MAC, FIFO, LIFO) et non un ERP fiscal. Il synchronise les mouvements avec des solutions de facturation (QuickBooks, Pennylane etc.) mais ne gère pas nativement la TVA à la marge ni l’élaboration automatique des écritures de TVA complexe.
Erplain
Erplain permet de surveiller les marges commerciales en temps réel (via le coût moyen pondéré), mais n’offre aucun module pour appliquer un régime légal de TVA à la marge selon les critères fiscaux français.
Pour faire fonctionner cette logique, il faut recourir à des contournements :
exporter des factures au format CSV,
appliquer des retouches manuelles (ou via macros),
faire passer la TVA dans un outil tiers.Tout ceci multiplie les risques d’erreur, notamment pour une PME en croissance ou un e‑commerce B2B / B2C exigeant.
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Comment Blendy accompagne vos choix, qu’il s’agisse d’Odoo ou Stockpit
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Audit de votre modèle d’affaires : identification des produits éligibles à la TVA à la marge ou non.
Configuration Odoo : mise en place de taxes personnalisées, interface produit cost‑price, automatisation du calcul de marge.
Paramétrage Stockpit/Erplain, si le besoin principal est d’optimiser les niveaux de stock, connecter à Shopify ou WooCommerce, avec suivi en temps réel.
Soutien comptable continu : génération des écritures conformes, reporting TVA, cohérence avec la DGFiP.
Formations dédiées : pour vos équipes finance et ventes, que vous utilisiez Odoo ou Stockpit.
Ainsi, Blendy vous aide à choisir la solution la plus adaptée selon vos enjeux : fiscalité produit‑par‑produit ou gestion des stocks.
Pourquoi Odoo (avec Blendy) est votre meilleur choix en 2025
Si votre e‑commerce repose sur du reconditionné, de l’occasion ou des produits à valeur résiduelle, opter pour Odoo permet d’appliquer automatiquement la TVA à la marge, sans bricolage. Le risque opérationnel est réduit, vos marges sont sécurisées et votre conformité fiscale mondialisée (via le pack France).
Tandis que Stockpit/Erplain excellent dans la gestion d’inventaire, ils nécessitent des solutions externes pour la TVA.
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